“Utopía o alternativa para una economía en crisis”. ONCE

“Utopía o alternativa para una economía en crisis”. ONCE

ESTUDIO DE VIABILIDAD COMERCIAL DEL PRIMER ESTABLECIMIENTO – CLIENTES DE PASO

Viene de: “Utopía o alternativa para una economía en crisis”. DIEZ

ESTUDIO DE VIABILIDAD COMERCIAL DEL PRIMER ESTABLECIMIENTO – CLIENTES ALOJADOS

En el capitulo anterior habíamos detectado que con atención exclusiva al cliente alojado en el hotel, no podríamos obtener rentabilidad suficiente para hacer frente a los gastos previstos en la estrategia de puesta en el mercado de este establecimiento, que cuenta como elementos de apoyo a su comercialización, además de sus tres restaurantes, con salones para el servicio de banquetes con capacidad para 800 plazas, y un completo servicio de SPA o balneario urbano y gimnasio, habiendo previsto para este servicio de SPA una plantilla entre médicos, fisioterapeutas, auxiliares de balneario y recepcionista de diez personas con coste anual de DOSCIENTOS NOVENTA Y SEIS MIL SEISCIENTOS OCHENTA Y OCHO Euros (296.688 €).

Las cifras del capítulo anterior correspondientes a los residentes se complementan con los siguientes servicios a clientes de paso:

COMEDOR BUFFET

· El número de servicios previstos ha sido de 8.438 a lo largo de todo el año, lo que representa una media de 23,12 servicios día, siendo el mes de menor demanda febrero con 19,89 servicios día, y agosto el de mayor demanda con 30,55 servicios día, el reparto entre almuerzos y cenas ha quedado en 5.240 servicios de almuerzo y 3.198 servicios de cenas.

· Los ingresos previstos por estos servicios se ha calculado en CIENTO CINCUENTA Y UN MIL OCHOCIENTOS NOVENTA Y UN Euros (151.891 €), de los que corresponden a producción de cocina CIENTO VEINTISEIS MIL QUINIENTOS SETENTA Y SEIS Euros (126.576 €), a producción de Bodega DOCE MIL SEISCIENTOS CINCUENTA Y OCHO Euros (12.658 €) y a producción de servicios de Bar otros DOCE MIL SEISCIENTOS CINCUENTA Y OCHO Euros (12.658 €). El reparto de esta producción es de NOVENTA Y CUATRO MIL TRESCIENTOS VEINTE Euros (94.320 €) en Almuerzos, de los que SETENTA Y OCHO MIL SEISCIENTOS Euros (78.600 €) corresponden a la producción de cocina, SIETE MIL OCHOCIENTOS SESENTA Euros (7.860 €) a la de Bodega y otros SIETE MIL OCHOCIENTOS SESENTA Euros (7.860 €) a servicios de Bar , a las cenas corresponden CINCUENTA Y SIETE MIL QUINIENTOS SETENTA Y UN Euros (57.571 €), de los que CUARENTA Y SIETE MIL NOVECIENTOS SETENTA Y SEIS Euros (47.976 €) corresponden a la producción de cocina, CUATRO MIL SETECIENTOS NOVENTA Y OCHO Euros (4.798 €) a la producción de Bodega y otros CUATRO MIL SETECIENTOS NOVENTA Y OCHO Euros (4.798 €) a la producción de Bar. El ingreso medio por servicio es de DIECIOCHO Euros (18 €).

· El gasto variable derivado de estos servicios asciende a SESENTA Y UN MIL SEISCIENTOS CUARENTA Y TRES Euros (61.643 €), con SIETE Euros TREINTA Céntimos (7,30 €) por servicio.

· El resultado bruto antes de computar gastos fijos y alquiler es de NOVENTA MIL DOSCIENTOS CUARENTA Y OCHO Euros (90.248 €), que representa DIEZ Euros con SETENTA Céntimos (10,70 €) por servicio.

COMEDOR TÍPICO

· El número de servicios previstos ha sido de 5.364 a lo largo de todo el año, lo que representa una media de 14,70 servicios día, siendo el mes de menor demanda febrero con 12,71 servicios día, y agosto el de mayor demanda con 19,61 servicios día, el reparto entre almuerzos y cenas ha quedado en 2.779 servicios de almuerzo y 2.585 servicios de cenas.

· Los ingresos previstos por estos servicios se ha calculado en CIENTO TREINTA Y CUATRO MIL CIEN Euros (134.100 €), de los que corresponden a producción de cocina CIENTO DOCE MIL SEISCIENTOS CUARENTA Y CUATRO Euros (112.644 €), a producción de Bodega DIEZ MIL SETECIENTOS VEINTIOCHO Euros (10.728 €) y a producción de servicios de Bar otros DIEZ MIL SETECIENTOS VEINTIOCHO Euros (10.728 €). El reparto de esta producción es de SESENTA Y NUEVE MIL CUATROCIENTOS SETENTA Y CINCO Euros (69.475 €) en Almuerzos, de los que CINCUENTA Y OCHO MIL TRESCIENTOS CINCUENTA Y NUEVE Euros (58.359 €) corresponden a la producción de cocina, CINCO MIL QUINIENTOS CINCUENTA Y OCHO Euros (5.558 €) a la de Bodega y otros CINCO MIL QUINIENTOS CINCUENTA Y OCHO Euros (5.558 €) a servicios de Bar, a las cenas corresponden SESENTA Y CUATRO MIL SEISCIENTOS VEINTICINCO Euros (64.625 €), de los que CINCUENTA Y CUATRO MIL DOSCIENTOS OCHENTA Y CINCO Euros (54.285 €) corresponden a la producción de cocina, CINCO MIL CIENTO SETENTA Euros (5.170 €) a la producción de Bodega y otros CINCO MIL CIENTO SETENTA Euros (5.170 €) a la producción de Bar. El ingreso medio por servicio es de VENTICINCO Euros (25 €).

· El gasto variable derivado de estos servicios asciende a CUARENTA Y SIETE MIL SEISCIENTOS TREINTA Y DOS Euros (47.632 €), con OCHO Euros OCHENTA Y OCHO Céntimos (8,88 €) por servicio.

· El resultado bruto antes de computar gastos fijos y alquiler es de OCHENTA Y SEIS MIL CUATROCIENTOS SESENTA Y OCHO Euros (86.468 €), que representa DIEZ Y SEIS Euros con DOCE Céntimos (16,12 €) por servicio.

RESTAURANTE CARTA

· El número de servicios previstos ha sido de 6.322 a lo largo de todo el año, lo que representa una media de 17,32 servicios día, siendo el mes de menor demanda febrero con 14,89 servicios día, y agosto el de mayor demanda con 23,48 servicios día, el reparto entre almuerzos y cenas ha quedado en 3.419 servicios de almuerzo y 2.903 servicios de cenas.

· Los ingresos previstos por estos servicios se ha calculado en DOSCIENTOS VEINTISIETE MIL QUINIENTOS OCHENTA Y TRES Euros (227.583 €), de los que corresponden a producción de cocina CIENTO OCHENTA Y NUEVE MIL SEISCIENTOS CINCUENTA Y TRES Euros (189.653 €), a producción de Bodega DIEZ Y OCHO MIL NOVECIENTOS SESENTA Y CINCO Euros (18.965 €) y a producción de servicios de Bar otros DIEZ Y OCHO MIL NOVECIENTOS SESENTA Y CINCO Euros (18.965 €). El reparto de esta producción es de CIENTO VEINTITRES MIL NOVENTA Y TRES Euros (123.093 €) en Almuerzos, de los que CIENTO DOS MIL QUINIENTOS SETENTA Y OCHO Euros (102.578 €) corresponden a la producción de cocina, DIEZ MIL DOSCIENTOS CINCUENTA Y OCHO Euros (10.258 €) a la de Bodega y otros DIEZ MIL DOSCIENTOS CINCUENTA Y OCHO Euros (10.258 €) a servicios de Bar, a las cenas corresponden CIENTO CUATRO MIL CUATROCIENTOS NOVENTA Euros (104.490 €), de los que OCHENTA Y SIETE MIL OCHENTA Y CINCO Euros (87.075 €) corresponden a la producción de cocina, OCHO MIL SETECIENTOS OCHO Euros (8.708 €) a la producción de Bodega y otros OCHO MIL SETECIENTOS OCHO Euros (8.708 €) a la producción de Bar. El ingreso medio por servicio es de TREINTA Y SEIS Euros (36 €).

· El gasto variable derivado de estos servicios asciende a NOVENTA Y UN MIL SETECIENTOS VEINTINUEVE Euros (91.729 €), con CATORCE Euros CINCUENTA Y UN Céntimos (14,51 €) por servicio.

· El resultado bruto antes de computar gastos fijos y alquiler es de CIENTO TREINTA Y CINCO MIL OCHOCIENTOS CINCUENTA Y CUATRO Euros (135.854 €), que representa VEINTIUN Euros con CUARENTA Y NUEVE Céntimos (21,49 €) por servicio.

BANQUETES

· El número de servicios previstos ha sido de 42.496 a lo largo de todo el año, lo que representa una media de 817 servicios semanales, lo que representa muy poco mas de la capacidad de un servicio semanal a salón completo, siendo el mes de menor demanda julio con 620 servicios semanales (77,50% de la capacidad de un servicio a salón completo), y mayo el de mayor demanda con 1.348 servicios semanales (168,50% de la capacidad de un servicio a salón completo), el reparto entre almuerzos y cenas ha quedado en 22.848 servicios de almuerzo y 19.648 servicios de cenas.

· Los ingresos previstos por estos servicios se ha calculado en TRES MILLONES SETECIENTOS OCHENTA MIL CUATROCIENTOS Euros (3.780.400 €), correspondiendo a producción de cocina DOS MILLONES SEISCIENTOS CUARENTA Y SEIS MIL DOSCIENTOS OCHENTA Euros (2.646.280 €), a producción de Bodega QUINIENTOS SESENTA Y SIETE MIL SESENTA Euros (567.060 €) y a producción de servicios de Bar otros QUINIENTOS SESENTA Y SIETE MIL SESENTA Euros (567.060 €). El reparto de esta producción es de UN MILLÓN NOVECIENTOS SETENTA Y CINCO MIL CUATROCIENTOS CUARENTA Euros (1.975.440 €) en Almuerzos, de los que UN MILLÓN TRESCIENTOS OCHENTA Y DOS MIL OCHOCIENTOS OCHO Euros (1.382.808 €) corresponden a la producción de cocina, DOSCIENTOS NOVENTA Y SEIS MIL TRESCIENTOS DIECISEIS Euros (296.316 €) a la de Bodega y otros DOSCIENTOS NOVENTA Y SEIS MIL TRESCIENTOS DIECISEIS Euros (296.316 €) a servicios de Bar, a las cenas corresponden UN MILLÓN OCHOCIENTOS CUATRO MIL NOVECIENTOS SESENTA Euros (1.804.960 €), de los que UN MILLÓN DOSCIENTOS SESENTA Y TRES MIL CUATROCIENTOS SETENTA Y DOS Euros (1.263.472 €) corresponden a la producción de cocina, DOSCIENTOS SETENTA MIL SETECIENTOS CUARENTA Y CUATRO Euros (270.744 €) a la producción de Bodega y otros DOSCIENTOS SETENTA MIL SETECIENTOS CUARENTA Y CUATRO Euros (270.744 €) a la producción de Bar. El ingreso medio por servicio es de OCHENTA Y OCHO Euros con NOVENTA Y SEIS Céntimos (88,96 €).

· El gasto variable derivado de estos servicios asciende a DOS MILLONES NOVENTA Y SIETE MIL SEISCIENTOS VEINTISEIS Euros (2.097.626 €), con CUARENTA Y NUEVE Euros TREINTA Y SEIS Céntimos (49,36 €) por servicio.

· El resultado bruto antes de computar gastos fijos y alquiler es de UN MILLÓN SEISCIENTOS OCHENTA Y DOS MIL SETECIENTOS SETENTA Y CUATRO Euros (1.682.774 €), que representa TREINTA Y NUEVE Euros con SESENTA Céntimos (39,60 €) por servicio.

El resultado bruto derivado de las previsiones de ingresos y gastos por clientes de paso en los distintos servicios, sería de:

COMEDOR BUFFET…………………………………………………………………………….. 90.248 €

RESTAURANTE TÍPICO…………………..……………………………………………………. 86.468 €

RESTAURANTE A LA CARTA…………………………………………………………………. 135.854 €

BANQUETES……………………………………………………………………………………….. 1.682.774 €

EXTRAS DE BARES……………………………………………………………………………….. 201.272 €

RESULTADO BRUTO ANTES DE PAGO DE ALQUILERES E IMPUESTOS…. 2.196.616 €

De los servicios de restaurante a clientes de paso y banquetes, se obtendría un resultado bruto de DOS MILLONES CIENTO NOVENTA Y SEIS MIL SEISCIENTOS DIECISEIS Euros (2.196.616 €), cifra que representando solamente el 57,12% de la que producen los clientes alojados en el hotel, al unirse a los CIENTO ONCE MIL CIENTO DIECINUEVE Euros (111.119 €) del saldo de clientes alojados en el hotel, totalizan DOS MILLONES TRESCIENTOS SIETE MIL SETECIENTOS TREINTA Y CINCO Euros (2.307.735 €).

Con la cifra anterior se puede hacer frente al pago del alquiler de NOVECIENTOS CINCUENTA Y NUEVE MIL DOSCIENTOS Euros (959.200 €) dejando un beneficio de:

2.307.735 – 959.200 = 1.348.535 €

Teniendo en consideración que en los cálculos del estudio de viabilidad de un establecimiento en alquiler, valoro el riesgo de asumir la explotación del mismo en una cifra igual a la renta, las previsiones de este establecimiento nos ofrecen una mejora del beneficio mínimo que se había presupuestado de TRESCIENTOS OCHENTA Y NUEVE MIL TRESCIENTOS TREINTA Y CINCO Euros (389.335 €).

Si a esto unimos que no se ha presupuestado ingreso alguno, en el área del SPA y si un importante coste de personal para la atención de este servicio, podemos considerar que existe un fuerte nivel de seguridad en poder lograr el beneficio mínimo que haga rentable la explotación de este establecimiento, al tiempo que se goza de un sólido margen de seguridad para poder hacer frente a situaciones de crisis, que pudieran reducir las expectativas de rentabilidad.

Las expectativas derivadas de los servicios presupuestados, pueden ser sensiblemente mejoradas, con el apoyo de los servicios del SPA que permiten la creación de productos sofisticados de mayor valor añadido y por tanto de mayor productividad, pudiendo incidir en mejora de los niveles de ocupación, con posible mayor incidencia en las tarifas más rentables.

Teniendo en consideración que la aportación de capital para un establecimiento de estas características la hemos calculado en un máximo de UN MILLÓN CUATROCIENTOS CUARENTA MIL Euros (1.440.000 €), y que en el artículo 30 del Reglamento de Régimen Interno se ha previsto una retribución del CUATRO POR CIENTO (4,00%) para el capital aportado por los socios, ha de preverse un incremento de costes de 57.600 € en el ejercicio, para hacer frente al abono de las retribuciones a los socios, por el capital aportado por los mismos, que deberán incrementarse a los costes de la nómina, en concepto de paga de beneficios.

Como señalaba en el capítulo anterior, si hubiese algún grupo de profesionales interesados en conocer más a fondo el estudio de viabilidad del que se obtienen los anteriores números, y las estrategias de negocio que dan pie a los mismos, el autor de este proyecto, no tendría problema para concertar una entrevista en la que analizar toda la complejidad del mismo, y cada uno de los pasos que pueden permitir garantizar la bondad de los cálculos realizados.

Si con lo que va apareciendo en estos post, alguno os interesáis en formar parte de este proyecto, podéis enviarme vuestro “curriculum vitae” a mí correo privado:

gestionhotelera@hotmail.com

Con asunto: Para proyecto Utopía o alternativa para una economía en crisis

para ir preparando un dosier con los perfiles más adecuados a cada fase del proyecto, que pondría a disposición de los que pueda considerar más adecuados para constituir el grupo de socios promotores, que pudiera iniciar el proceso de actualización de todos los trabajos hasta ahora desarrollados, quedando el resto en lista de espera para integrarse como socios fundadores.

El envío del “curriculum” se considerará como muestra de interés en incorporarse a este proyecto, sin que represente compromiso firme de hacerlo, quedando la formalización de ese compromiso, a espera de que puedan recibir la información completa sobre el mismo, una vez actualizados los Estatutos, Reglamento de Régimen Interior y estudios de viabilidad, por parte de los seleccionados como promotores, sin que tengan que realizar aportación económica alguna hasta ese momento.

Continuaremos esta presentación con el post titulado:

“Utopía o alternativa para una economía en crisis”. DOCE

LAS APORTACIONES DE LOS SOCIOS

Si le ha interesado el contenido de este post, puede encontrar más temas de interés por medio del INDICE de mis post en:

INDICE DE POST DE MIGUEL ANGEL